【小微企业金融知识普及】融资担保需要经过哪些程序？
发布日期：2018-10-21 | 阅读次数: 29
融资担保需要经过哪些程序？
（一）担保业务流程
企业申请银行贷款，承贷银行签署意见后，向担保机构提出担保申请，一般担保业务流程为：
（1）申请手续。企业申请担保即为担保申请人，需填写《信用担保申报表》，并提供下列材料：
①法人营业执照（年检）、法人代码证、税务登记证，若属特种行业，需提交资质证；
②法人代表证明和身份证，委托代理人授权书和身份证；
③公司章程和注册资本验资报告；
④向银行借款的申请书，申请借款和担保的董事会决议；
⑤当期及近3年的财务报表和审计报告，或有负债和债权的说明；
⑥与借款用途有关的项目核准或备案文件、订货合同、工程或购销合同；
⑦企业生产经营情况主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款分析表和或有负债情况表等其他有关材料；
⑧拟提供的反担保措施等。
（2）担保受理。担保机构前台经初步审核，符合下列条件的予以受理：
①企业法人证件齐全并通过年检；
②依法合规经营，行业背景属于国家鼓励范围；
③经营状况向好，预计未来流入现金具备偿债能力；
④能提供足够的反担保措施；
⑤申请担保额度不超过企业净资产的70％；
⑥资产负债率等财务指标符合担保要求。
企业申请银行贷款，承贷银行签署意见后，向担保机构提出担保申请，一般担保业务流程为：
（1）申请手续。企业申请担保即为担保申请人，需填写《信用担保申报表》，并提供下列材料：
①法人营业执照（年检）、法人代码证、税务登记证，若属特种行业，需提交资质证；
②法人代表证明和身份证，委托代理人授权书和身份证；
③公司章程和注册资本验资报告；
④向银行借款的申请书，申请借款和担保的董事会决议；
⑤当期及近3年的财务报表和审计报告，或有负债和债权的说明；
⑥与借款用途有关的项目核准或备案文件、订货合同、工程或购销合同；
⑦企业生产经营情况主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款分析表和或有负债情况表等其他有关材料；
⑧拟提供的反担保措施等。
（2）担保受理。担保机构前台经初步审核，符合下列条件的予以受理：
①企业法人证件齐全并通过年检；
②依法合规经营，行业背景属于国家鼓励范围；
③经营状况向好，预计未来流入现金具备偿债能力；
④能提供足够的反担保措施；
⑤申请担保额度不超过企业净资产的70％；
⑥资产负债率等财务指标符合担保要求。
（3）担保审核。担保受理后，组织对企业进行尽职调查，并与承贷银行担保申请人的资信情况、担保项目的可行性情况进行联合审查。
（4）担保评审。担保审查通过后，担保机构按审保分离原则进行担保项目审批。
（5）签订担保和反担保合同。在借款企业与承贷银行签订贷款主合同的同时，担保机构与承贷银行签订担保合同，与被担保企业签订反担保合同，并收取担保费。
（6）担保贷款放款。贷款银行收到担保机构出具的担保通知书确认无误后，办理贷款手续，发放贷款。
（7）保后管理。检测被担保企业生产经营和产品销售情况，贷款使用和财务收支情况，履行合同还本付息，发现预警信息及时报告处理。担保项日合行完毕的，办理项目终结手续，与承贷银行核实后，办理抵押注销登记，将抵押资料或质押保管原件退还企业。
（8）代偿和追偿。当被担保企业违约时，担保机构按合同承担代偿责任，同时向被担保企业进行追偿。
（4）担保评审。担保审查通过后，担保机构按审保分离原则进行担保项目审批。
（5）签订担保和反担保合同。在借款企业与承贷银行签订贷款主合同的同时，担保机构与承贷银行签订担保合同，与被担保企业签订反担保合同，并收取担保费。
（6）担保贷款放款。贷款银行收到担保机构出具的担保通知书确认无误后，办理贷款手续，发放贷款。
（7）保后管理。检测被担保企业生产经营和产品销售情况，贷款使用和财务收支情况，履行合同还本付息，发现预警信息及时报告处理。担保项日合行完毕的，办理项目终结手续，与承贷银行核实后，办理抵押注销登记，将抵押资料或质押保管原件退还企业。
（8）代偿和追偿。当被担保企业违约时，担保机构按合同承担代偿责任，同时向被担保企业进行追偿。
（二）担保项目评审要点
担保机构在核实资料和实地调查的基础上，内部评审环节对申请人重点分析和关注的事项包括：
（1）分析、判断担保申请人的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款。
（2）分析企业经营环境、产业背景对担保项目影响，包括企业产品在行业中的地位，产品经济寿命期，技术、工艺先进程度，生态与环境保护对经营和成本的影响，市场竟争态势和企业竞争能力，市场风险程度，政府政策导向等。
（3）分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未来发展趋势；财务分析的主要内容包括偿债能力（财务杠杆比率、流动比率）、盈利能力、营运能力、资产质量、资金结构。
（4）发展趋势。预测近三年现金净流量能否偿还银行借款本息。
（三）担保费
担保机构担保费基准费率原则上不超过同期银行贷款基准利率的50％，允许浮动范围为30％～50％。浮动因素主要参考成本高低，担保额度大的适当下浮，担保额度小的适当上浮。
例如：某担保公司担保费率（年率）按担保额度划分3档：
担保额度在500万元以下，担保费率为2％；
担保额度在500万～1000万元担保费率为1．5％
担保额度在1000万元以上担保费率为1％。
担保机构在核实资料和实地调查的基础上，内部评审环节对申请人重点分析和关注的事项包括：
（1）分析、判断担保申请人的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款。
（2）分析企业经营环境、产业背景对担保项目影响，包括企业产品在行业中的地位，产品经济寿命期，技术、工艺先进程度，生态与环境保护对经营和成本的影响，市场竟争态势和企业竞争能力，市场风险程度，政府政策导向等。
（3）分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未来发展趋势；财务分析的主要内容包括偿债能力（财务杠杆比率、流动比率）、盈利能力、营运能力、资产质量、资金结构。
（4）发展趋势。预测近三年现金净流量能否偿还银行借款本息。
（三）担保费
担保机构担保费基准费率原则上不超过同期银行贷款基准利率的50％，允许浮动范围为30％～50％。浮动因素主要参考成本高低，担保额度大的适当下浮，担保额度小的适当上浮。
例如：某担保公司担保费率（年率）按担保额度划分3档：
担保额度在500万元以下，担保费率为2％；
担保额度在500万～1000万元担保费率为1．5％
担保额度在1000万元以上担保费率为1％。
（四）担保的反担保
1．反担保的概念和作用
反担保是指为债务人担保的第三人，为了保证其追偿权的实现，要求债务人提供的担保。《担保法》规定：“第三人为债务人向债权人提供担保时，可以要求债务人提供反担保。反担保适用本法担保的规定。”
担保机构的追偿权是指在债务清偿期届满，债务人未履行债务时，担保机构履行合同义务代为清偿后，即成为被担保企业的债权人，对代为清偿的债务，拥有向债务人进行追偿的权利。担保机构行使追偿权，可能因债务人无力偿还而使追偿权落空。为了保证追偿权的实现，担保机构在签订担保合同时，可以要求被担保企业提供反担保措施。反担保措施包括收取保证金、财产质押或抵押、信用反担保等一种或几种。由此可见反担保作用：
（1）债务人或债务人之外的其他人为担保人提供反担保，有利于保障担保人追偿权的顺利实现，对增强其提供担保的倍心、促成担保的达成具有重要作用。在解决中小企业融资难、担保难的间题上，反担保措施能够为担保公司实现追偿权提供一定的保障而被广泛采用，极大地促成了担保人和企业之间建立密切的合作关系。
（2）通过反担保措施可以对被担保的中小企业及其管理层形成压力，促使其更加积极地经营企业，有利于防范债务人道德风险的发生，从而整体上降低信用担保活动的风险。
2．反担保与担保的区别
反担保是担保机构转移担保风险的一种措施，其本质与担保并无差别，在担保的形式、担保的成立、担保的效力方面适用同样的法律规定。但是，反担保成立的法律关系有所不同：
（1）反担保中的债权人为原担保人，反担保人为债务人（原担保申请人）或为债务人提供反担保的其他人；
（2）反担保所担保的是原担保人的追偿权；
（3）反担保以原担保有效存在为前提，原担保无效，反担保随之失效；
（4）反担保仅限于约定担保，当债务人无法向担保人履行偿还义务时，反担保人对担保人承担责任。
1．反担保的概念和作用
反担保是指为债务人担保的第三人，为了保证其追偿权的实现，要求债务人提供的担保。《担保法》规定：“第三人为债务人向债权人提供担保时，可以要求债务人提供反担保。反担保适用本法担保的规定。”
担保机构的追偿权是指在债务清偿期届满，债务人未履行债务时，担保机构履行合同义务代为清偿后，即成为被担保企业的债权人，对代为清偿的债务，拥有向债务人进行追偿的权利。担保机构行使追偿权，可能因债务人无力偿还而使追偿权落空。为了保证追偿权的实现，担保机构在签订担保合同时，可以要求被担保企业提供反担保措施。反担保措施包括收取保证金、财产质押或抵押、信用反担保等一种或几种。由此可见反担保作用：
（1）债务人或债务人之外的其他人为担保人提供反担保，有利于保障担保人追偿权的顺利实现，对增强其提供担保的倍心、促成担保的达成具有重要作用。在解决中小企业融资难、担保难的间题上，反担保措施能够为担保公司实现追偿权提供一定的保障而被广泛采用，极大地促成了担保人和企业之间建立密切的合作关系。
（2）通过反担保措施可以对被担保的中小企业及其管理层形成压力，促使其更加积极地经营企业，有利于防范债务人道德风险的发生，从而整体上降低信用担保活动的风险。
2．反担保与担保的区别
反担保是担保机构转移担保风险的一种措施，其本质与担保并无差别，在担保的形式、担保的成立、担保的效力方面适用同样的法律规定。但是，反担保成立的法律关系有所不同：
（1）反担保中的债权人为原担保人，反担保人为债务人（原担保申请人）或为债务人提供反担保的其他人；
（2）反担保所担保的是原担保人的追偿权；
（3）反担保以原担保有效存在为前提，原担保无效，反担保随之失效；
（4）反担保仅限于约定担保，当债务人无法向担保人履行偿还义务时，反担保人对担保人承担责任。
3．反担保成立的要件
按照《担保法》和最高人民法院《关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》的规定，反担保的成立须具备4个要件：
（1）第三人先向债权人提供了担保，才能有权要求债务人提供反担保；
（2）债务人或债务人之外的其他人向第三人提供担保；
（3）只有在第三人为债务人提供保证、抵押或质押担保时，才能要求债务人向其提供反担保；
（4）须符合法定形式，即反担保应采用书面形式，依法需办理登记或移交占有的，应办理登记或转交占有手续。
4．反担保方式
反担保措施可以为下列方式之一种，当企业可提供一种反担保措施不足以覆盖其风险时，也可以选择组合反担保的方式，即同时设定保证反担保、抵押反担保、质押反担保方式，以保障自身追偿权实现：
（1）第三方保证担保或信用担保；
（2）抵押，包括不动产、动产；
（3）质押，包括动产和权利，其中权利包括汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单、股份、股票、商标专用权、专利权、著作权中的财产权、出口退税单等。
5．担保物权审核
企业提供以自有或他人财产作为反担保措施，设立担保物权时，担保机构需经过下列审核程序。
要求提供资料如下：
（1）抵质押物品清单；
（2）抵质押物权利的合法有效凭证；
（3）具备资质评估机构出具的抵质押物评估报告；
（4）抵质押物财产保险单；
（5）抵质押物为法人财产的，提供董事会同意抵押、质押的决议；
（6）抵质押物为共有的，提供全体共有人同意抵质押的证明；
（7）抵质押物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明；
（8）抵质押物为国有企业的，提供企业主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的批准文件；
（9）担保机构要求的其他有关资料。
6．现场核实
以房地产抵押的，査看抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、配套条件、周边环境、租金价格等。
以动产抵押、质押的，查看抵质押物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等。
以股票、债券等有价证券质押的，通过国债或证券中央登记结算机构进行查验。
以汇票、本票、存款单、仓单、提单等债权凭证出质的，查看凭证原件，必要时通过出具单位查验，或请有关部门鉴定。
按照《担保法》和最高人民法院《关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》的规定，反担保的成立须具备4个要件：
（1）第三人先向债权人提供了担保，才能有权要求债务人提供反担保；
（2）债务人或债务人之外的其他人向第三人提供担保；
（3）只有在第三人为债务人提供保证、抵押或质押担保时，才能要求债务人向其提供反担保；
（4）须符合法定形式，即反担保应采用书面形式，依法需办理登记或移交占有的，应办理登记或转交占有手续。
4．反担保方式
反担保措施可以为下列方式之一种，当企业可提供一种反担保措施不足以覆盖其风险时，也可以选择组合反担保的方式，即同时设定保证反担保、抵押反担保、质押反担保方式，以保障自身追偿权实现：
（1）第三方保证担保或信用担保；
（2）抵押，包括不动产、动产；
（3）质押，包括动产和权利，其中权利包括汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单、股份、股票、商标专用权、专利权、著作权中的财产权、出口退税单等。
5．担保物权审核
企业提供以自有或他人财产作为反担保措施，设立担保物权时，担保机构需经过下列审核程序。
要求提供资料如下：
（1）抵质押物品清单；
（2）抵质押物权利的合法有效凭证；
（3）具备资质评估机构出具的抵质押物评估报告；
（4）抵质押物财产保险单；
（5）抵质押物为法人财产的，提供董事会同意抵押、质押的决议；
（6）抵质押物为共有的，提供全体共有人同意抵质押的证明；
（7）抵质押物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明；
（8）抵质押物为国有企业的，提供企业主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的批准文件；
（9）担保机构要求的其他有关资料。
6．现场核实
以房地产抵押的，査看抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、配套条件、周边环境、租金价格等。
以动产抵押、质押的，查看抵质押物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等。
以股票、债券等有价证券质押的，通过国债或证券中央登记结算机构进行查验。
以汇票、本票、存款单、仓单、提单等债权凭证出质的，查看凭证原件，必要时通过出具单位查验，或请有关部门鉴定。
来源：小微企业金融知识普及教育读本
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